制造型企业月度利润预测策划方案

　　一、策划方案编制目的

　　根据集团业务需求，以年度/月度预算、年度/月度经营计划、年度/月度订单、生产计划为核心，对公司当月及次月经营情况作出预测，为公司经营管理提供数据支持，并与公司实际业务完成情况进行对比，寻找运营结果偏差。通过这一系列的分析，能够帮助管理层及时发现潜在问题，优化资源配置，提高企业运营效率，确保公司在激烈的市场竞争中保持领先地位。

　　二、利润预测测算框架

　　为了便于编辑显示，本处采用文字说明的形式，实际应以层次结构图表示更为直观：

　　一级类目：销量结构

　　二级环节：订单价格，标准成本

　　三级要素：利润、总收入、总材料成本，费用

　　四级要点：人工费用，其他费用

　　具体来说，利润预测的计算公式为：利润 = 总收入 总材料成本 费用。其中，总收入与订单价格密切相关，而总材料成本则与标准成本密切相关。费用则由人工费用和其他费用组成。

　　2. 指标释义

　　销量结构：指构成当月及次月预计销量的各型号产品数量。

　　订单价格：指已签订订单中与客户协商得出的最终合同价格。

　　标准成本：指各型号产品在标准配置下的材料成本。

　　人工费用：指每月公司发生的人工成本，......